Бухгалтерские и юридические фирмы до 25 марта должны обновить ПВК
Эта необходимость возникла в связи с вступлением 23 февраля в силу приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу No 366 от 22.11.18. Приказом изменяются правила идентификации клиентов и их представителей, а также выгодоприобретателей и бенефециарных владельцев.
Ведомство информирует, что все субъекты Федерального закона № 115-ФЗ должны обновить правила внутреннего контроля и привести их в соответствие с новыми требованиями. Также будет необходимо разместить обновлённый документ в личном кабинете на официальном сайте Росфинмониторинга. На это даётся месяц после вступления в силу приказа, т.е. крайний срок - 25 марта.
Распоряжение касается большого числа организаций и ИП, которые самостоятельно или по поручению клиентов осуществляют операции с денежными средствами или имуществом, и обязаны идентифицировать своих клиентов. В частности, это операторы по приёму платежей, участники рынка ценных бумаг, ломбарды, и т.д. (ст. 5 № 115-ФЗ).
В этот перечень попадают также адвокаты, нотариусы и фирмы, оказывающие юридические и бухгалтерские услуги (пп. «б» п. 1 Требований к идентификации клиентов Приказа № 366 от 22.11.18).
Из нововведений, утверждённых приказом, можно отметить, что теперь весь процесс по выявлению бенефециарных владельцев должен быть документально зафиксирован в анкете клиента. Ранее допускалось сохранять полученные сведения и иным способом, прописанным в ПВК.
Данные нужно будет обновлять ежегодно, а в случае возникновения сомнений – в 7-дневный срок. При этом необходимо будет сформировать новую анкету клиента и приложить её к общему досье.
Фирмы и ИП имеют право заключать агентские договоры или договоры поручения со сторонними организациями для сбора необходимых документов. Но при этом проводить идентификацию обязана сама фирма.
Приказом также определён перечень сведений, подлежащих установлению при идентификации клиентов или выгодоприобретателей.
Ещё по теме:
Работодатели обязаны сообщать о работниках, уклоняющихся от постановки на воинский учёт
Все работодатели будут обязаны оценивать риски здоровью работников
Минкультуры предлагает усовершенствовать труд творческих работников
Как изменилось налогообложение при продаже предпринимателем имущества
Три налоговые декларации предлагается отменить
Увеличено число документов, которые нельзя запрашивать при проверках
ФНС вводит новый тип налогоплательщиков
ФНС пояснила сбой переходом на новую программу налогового администрирования